كل الأدلةالمالية
تصحيح دفعة مقيَّدة
اعكس تسديدًا سُجِّل مرتين، أو بمبلغ خاطئ، أو في حساب خاطئ — دون حذف أي شيء.
- الخطوات
- 3 · حوالي 2 د
- من يمكنه القيام بهذا
- المالك · المسؤول · المحاسب
- يتطلب وحدة
- المالية
قبل أن تبدأ
التسديدات تُسجَّل مرتين، أو بمبلغ خاطئ، أو في حساب بنكي خاطئ. يقع هذا في كل صندوق وفي كل مكتب، والإصلاح على شكل واحد دائمًا: يبقى الأصل، ويقف التصحيح إلى جانبه.
ولن تجد زرّ حذف. وذاك مقصود — فمالٌ ظهر ثم اختفى من دفاترك، ولا شيء يقول لماذا، هو بالضبط ما يبحث عنه التدقيق.
جد الدفعة وافتح التصحيح
الدفعة تُدرَك من موضعين: قائمة الخزينة، والمستند الذي سُجِّلت عليه — الفاتورة أو الشراء أو الإشعار الدائن. وكلاهما يفي، وكلاهما يفتح النموذج نفسه.
ابحث عن تصحيح القيد تحت الدفعة. وهو مطويّ افتراضيًا، لأن أغلب الدفعات لا تحتاجه أبدًا.
ما ينبغي النظر إليه:
تاريخ التصحيح — متى يسري التصحيح. يقترح اليوم، ولا يمكن أن يسبق الدفعة الأصلية؛ فتصحيح دفعة قبل وقوعها ينشئ فترةً كان المال فيها سالبًا.
ما سبب التصحيح؟ — مطلوب، ومحفوظ. اكتب ما حدث فعلًا: أُدخلت مرتين، أو حساب بنكي خاطئ، أو كان ينبغي 12 000 لا 21 000. وبعد ستة أشهر يكون هذا السطر وحده ما يشرح القيدين لمن يقرأ.
عكس الدفعة — ضغطة واحدة، ويتحرّك كل شيء معًا.
ماذا فعل ذلك
ثلاثة أشياء دفعةً واحدة، ولا يقع واحد منها دون الآخرين: يخرج المال من الحساب الذي دخله، ويعود المستند المرتبط مستحقًّا كما كان قبل الدفعة، ويُعكس القيد المحاسبي في تاريخ التصحيح.
وتبقى الدفعة الأصلية في القائمة موسومة بـمُصحَّحة، إلى جانب عكسها. ويظهر الاثنان إلى الأبد.
ثم سجّل الدفعة على وجهها — بالمبلغ الصحيح، والحساب الصحيح، والتاريخ الصحيح. فالتصحيح أخلى الطريق؛ ولم يُدخل البديل عنك.
متى يرفض
دفعة طوبقت سلفًا على كشف حساب. ألغِ المطابقة أولًا، ثم صحّح. والترتيب مهم: فمطابقةٌ تشير إلى دفعة معكوسة أسوأ من سطر عملٍ إضافي.
دفعة صُحِّحت من قبل. فمرة واحدة تكفي. وإن كان البديل الذي أدخلته خاطئًا هو الآخر، فصحّح ذاك — فتنتهي إلى سلسلة قصيرة من المستندات، والسلسلة القصيرة التي تُقرأ بصدق خير من قيدٍ أُعيدت كتابته في صمت.
تصحيح دفعة من صلاحية المسؤول أو المحاسب، وهو نهائي كما كانت الدفعة نهائية. ولا يُحذف شيء، فلا يضيع شيء — لكن العكس صار جزءًا من السجل، والسبب الذي كتبته جزءٌ منه كذلك. فاكتبه لمن لم يكن حاضرًا.
بعد ذلك، قد تحتاج إلى
- لماذا لا يُعدَّل شيء هنايصحّح Horizon213 الخطأ بتسجيل عكسه، لا بتغيير ما كُتب. هذه هي القاعدة وراء كل «لا يمكنك» تقريبًا في الأدلة.
- استيراد كشف بنكي أو بريديحمّل ملف البنك نفسه ليصير كل سطر فيه قابلًا للمقابلة بدفتر صندوقك.
- متابعة ما لك عند الناساقرأ لوحة التقادم — من تأخّر، وبكم، وأي الأرصدة بلا أجل أصلًا.